Declarar o Imposto de Renda é um momento de responsabilidade e atenção. Erros simples podem gerar multas, retenção em malha fina e muita dor de cabeça. Para 2025, as novidades e prazos mudaram: entender cada detalhe é essencial para uma declaração correta e tranquila.

Quem Deve Declarar em 2025

O leão da Receita Federal exige atenção aos critérios de obrigatoriedade. Se você se enquadra em qualquer uma das situações abaixo, prepare-se para preencher e enviar sua declaração dentro do prazo:

• Rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano;
• Rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000,00;
• Ganho de capital na venda de bens ou direitos (imóveis, ações, criptomoedas etc.);
• Operações em bolsas superiores a R$ 40.000,00 ou ganhos líquidos sujeitos a imposto;
• Receita bruta anual rural superior a R$ 169.440,00 ou compensação de prejuízos;
• Bens ou direitos em 31/12/2024 acima de R$ 800.000,00;
• Rendimentos e aplicações no exterior ou mudança de residência para o Brasil em 2024;
• Isenção de IR em venda de imóvel residencial e compra de outro em até 180 dias.

Principais Mudanças para o IR 2025

Tem sempre algo novo no regulamento do leão. Em 2025, fique atento a essas atualizações:

• Fim do campo de título de eleitor e códigos ultrapassados na ficha de identificação;
• Detalhamento maior na ficha de bens e direitos, incluindo criptomoedas e veículos;
• Declaração pré-preenchida com dados limitados por atrasos das fontes, devendo ser conferida integralmente pelo contribuinte;
• Inclusão obrigatória de contas bancárias no exterior;
• Isenção ampliada para aposentados acima de 65 anos, elevando o valor isento.

Documentação Necessária e Passo a Passo

Reunir papéis pode ser tedioso, mas organize todos os documentos antes de começar e ganhe tempo e segurança. Confira o essencial:

• Documentos pessoais: CPF, comprovante de endereço, dados bancários;
• Informes de rendimentos de empresas, INSS, bancos e corretoras;
• Comprovantes de despesas dedutíveis: educação, saúde, previdência e doações;
• Notas de aquisição e venda de bens: imóveis, veículos, títulos e criptomoedas.

Após organizar os papéis, escolha entre iniciar em branco ou usar a declaração pré-preenchida. Use sempre a declaração pré-preenchida quando possível, mas revise cada informação.

No programa da Receita ou no aplicativo, preencha as fichas na ordem: identificação, rendimentos tributáveis, rendimentos isentos, bens e direitos, pagamentos efetuados e doações. Dedique atenção especial a aluguéis e valores do exterior, que exigem inserção no Carnê-Leão.

Erros Comuns e Como Evitá-los

É fácil cometer falhas ao lidar com números. Veja as armadilhas mais frequentes e passe longe delas:

Um dos principais deslizes é informar valores divergentes dos informes. Sempre confira cada campo com o documento original, especialmente no caso de múltiplas fontes pagadoras.

Outra falha comum é esquecer rendimentos de corretoras e aplicações no exterior. Mesmo pequenas quantias devem ser declaradas, evitando problemas futuros.

Muitos contribuintes confundem rendimentos tributáveis com isentos, principalmente aposentados que recebem benefícios variados. Registre separadamente cada tipo de rendimento.

Não incluir dependentes corretamente também gera correções. Verifique CPF, data de nascimento e se a renda ou bens do dependente estão dentro dos limites legais.

Omissões de bens, valores de aquisição ou criptomoedas geram inconsistências que podem levar à malha fina. confira cada valor e CNPJ das fontes pagadoras e, acima de tudo, não hesite em revisar a declaração do ano anterior para comparar lançamentos.

Calendário de Restituição

Após o envio, a Receita Federal disponibiliza as restituições em cinco lotes regulares:

Multas e Consequências

A omissão ou inconsistência de informações pode resultar em retenção da declaração em malha fina. Além disso, o atraso obriga ao pagamento de multa mínima de R$ 165,74 ou até 20% do imposto devido, acrescida de juros.

Para evitar transtornos, guarde o recibo de entrega e acompanhe notificações no e-CAC ou no app Meu Imposto de Renda. Responda prontamente a solicitações de esclarecimento da Receita.

Considerações Finais

Declarar o Imposto de Renda com segurança exige planejamento, organização e atenção aos detalhes. verifique despesas dedutíveis e guarde recibos por pelo menos cinco anos, pois podem ser solicitados em auditorias.

Por fim, mantenha-se informado sobre prazos, novidades da legislação e facilite sua vida adotando a declaração pré-preenchida como ponto de partida. Com disciplina e foco, você evita erros e garante uma prestação de contas tranquila.